Центральный районного суда г. Читы Забайкальского края от 14 апреля 2028 года ННН, ранее судимый, признан виновным в умышленном сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам в особо крупном размере.

Генеральный директор и единственный учредитель Общества, являясь лицом, выполняющим управленческие функции в Обществе, достоверно зная, что в соответствии с положениями ст.69 НК РФ об обязанности исполнения требования об уплате налогов в указанный в нем срок, проигнорировала обязанность по их уплате, в связи с чем УФНС России по Забайкальскому краю принято решение о взыскании задолженности за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках в пределах суммы отрицательного сальдо единого налогового счета налогоплательщика в размере 16 340 799, 24 рублей, с размером пени – 330 964, 04 рублей. Однако, игнорируя требования ст.ст. 23, 45 НК РФ об уплате законно установленных налогов, сборов и страховых взносов, умышленно сокрыл денежные средства организации, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам и не исполнял обязанности по уплате недоимки по налогам и сборам. Зная, что ряд обществ и организаций имеют кредиторскую задолженность перед Обществом, лично изготовил, подписал и направил финансовые поручения в адрес указанных организаций о необходимости перечислений в счет оплаты имеющейся кредиторской задолженности перед Обществом на счета третьих лиц – кредиторов Общества. Таким образом, используя счета третьих лиц, произвел расчеты с контрагентами (кредиторами) Общества на общую сумму свыше 61 миллиона рублей, сокрыл денежные средства в размере 17 116 829, 40, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, что превышает 13 500 000 рублей и является особо крупным размером.

В ходе предварительного расследования и в судебном заседании подсудимый свою вину в совершении преступления признал, возместил добровольно причиненный ущерб.

ННН признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.199.2 УК РФ и назначено наказание в виде в виде штрафа в размере 600 000 (шестьсот тысяч) рублей.

Приговор сторонами не обжалован, вступил в законную силу.

Пресс-служба Центрального районного суда г. Читы Забайкальского края